美国金融控股公司加重责任制度及其借鉴

发布时间：2023-05-31 00:53

　　金融控股公司作为金融混业经营的一种形式,除具有金融机构的一般共性金融风险外,还会面临控股公司制度特有的风险。由于金融控股公司除具有“控股公司”的法律属性外,更具有特殊的“金融混业”的经济属性,这两种属性的叠加使得金融控股公司中母子公司、兄弟公司之间的法律和经济关系错综复杂。在金融控股公司中,控股公司和金融机构及其管理人员的道德风险也由于“控股结构”和“金融混业”的结合变得更加突出和复杂化。 对此,美国通过一系列的监管创新和立法,创设了金融控股公司加重责任制度。该制度通常是指:金融控股公司的金融子公司未达金融监管机构规定的资本充足率、财务状况恶化或破产倒闭时,控股公司必须实施金融援助,协助其恢复正常营运。监管机构有权要求金融控股公司履行上述义务,如不履行,监管机构有权采取行政强制措施和处罚。 由于在传统的有限责任制度中,公司股东的责任限于股东投资于公司的资本,故加重责任制度的发展表明金融监管制度的急剧转变和对传统公司有限责任制的突破。加重责任制度的理论基础主要在于对控股公司和金融机构道德风险的关注。美国的理论和实践证明,在加重责任制度下,控股公司具有加强对子公司进行审慎监督和管理的激励机...

【文章页数】：62 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
论文摘要
Abstract
导言
第一章 金融控股公司加重责任制度的具体形式
    一、监管政策规定的控股公司加重责任形式
        （一） 资本维持承诺
        （二） 实力本源主义
        （三） 银行关闭新政策
    二、立法规定的控股公司加重责任形式
        （一） 交叉保证条款
        （二） 立即改正措施
        （三） 我国台湾地区的加重责任制度立法
第二章 金融控股公司加重责任制度的理论基础及其解释
    一、基于道德风险的分析
        （一） 有限责任制度与道德风险
        （二） 存款保险制度与道德风险
        （三） 控股公司组织结构强化道德风险
            1、利用控制权转嫁风险
            2、太大而不能倒闭问题
    二、理论基础学说
        （一） “饿狼”假说
        （二） 市场自律假设
        （三） 成本支付假设
        （四） 企业责任原理
第三章 金融控股公司加重责任制度的作用及存在的问题
    一、加重责任制度作用的理论分析
        （一） 降低道德风险
        （二） 促进市场自律
        （三） 有利于迅速关闭银行
     二、 重责任制度作用的历史和实证研究
        （一） 历史上的银行股东双重责任制度
        （二） 实证研究
    三、加重责任制度存在的问题及其分析
        （一） 差别对待股东
        （二） 提高融资成本
        （三） 分化监管体制
        （四） 影响控股公司担保能力
第四章 我国对金融控股公司加重责任制度的借鉴
    一、我国金融控股公司的发展情况和立法现状
    二、在我国建立加重责任制度的必要性分析
        （一） 降低道德风险
            1、股东有限责任制度
            2、政府救助制度
            3、控股公司组织结构与资产规模引发的问题
        （二） 增进市场自律
        （三） 弥补现有政府救助制度的缺陷
        （四） 抑制我国组建金融控股公司的浪潮,提高市场效率
    三、在我国建立加重责任制度的可行性分析
        （一） 法律和监管政策上的可行性
        （二） 经济上的可行性
        （三） 我国在实践中已有成功先例
    四、在我国建立加重责任制度的若干要点分析
        （一） 建立并完善加重责任制度的法律环境
        （二） 在我国建立加重责任制度的立法建议
        （三） 借鉴外国法建立加重责任制度需更多考虑
结语
参考文献
在读期间发表的学术论文与研究成果
后记



本文编号：3825366