我国证券公司资产托管业务风险管理

发布时间：2022-01-17 06:10

　　自2012年国家法律法规允许证券公司托管部分资产后,资产托管业务为证券公司带来了可观的托管费收入,成为利润的一个组成部分,但获得收益的同时,资产托管业务也存在风险管理问题。目前,我国证券公司托管业务的风险管理仍存在缺陷,与国外托管业务相比仍有着较大差距。基于此,论文对证券公司资产托管业务从托管的产品和服务两个角度进行了风险的识别,并通过对托管收入和成本进行分析,研究其利润与亏损,得出相应结论并提出建议。论文对国内外资产托管业务的发展历程进行简单梳理,研究国外先进的资产托管风险管理方法,并比较了国内证券公司和商业银行的资产托管业务。在对证券公司资产托管风险进行识别的过程中,从托管产品和服务两个角度进行了识别;在度量方面,收入和成本分别分析,利用托管收入与基金资产净值的正比例关系,对托管的资产进行风险度量从而间接度量了托管收入,成本则根据人力、办公、系统维护等方面进行分析。研究发现资产托管业务存在亏损现象,具有较大的风险。针对识别度量的风险并借鉴了国内外商业银行资产托管风险管理模式提出了完善对基金管理人的评估机制、建立合理的风险管理组织结构、加强内部风险控制、多加利用风险管理信息技术和加强... 

【文章来源】：天津大学天津市 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：74 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

我国资产托管业务的资产产品分类管类管类管类老金类品类金类产管理类

1-2 证券公司托管业务产品分类，虽然我国允许证券公司开展可以按照服务划分，分为基本保管、对托管的资产进行清督以及定期不定期进行信息个性化、定制的增值服务，产资产应当与其自己的资产互关协议、资料、报表等以纸

天津大学硕士学位论文2.1.1 国外风险管理体系分析——以道富银行为例美国道富银行（State Street）是全球领先的托管银行，成立于 1792 年，道银行在资产托管方面已经形成了非常完善的风险管理体系。1、风险管理组织结构[45]，如下图所示，风险控制是所有部门一起参与，起重视；道富银行采取全员参与、从上至下的模式进行风险管理。董事会/审计委员会

【参考文献】：
期刊论文
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[2]银行资产托管会计操作风险管理探讨[J]. 齐灶娥.  财会月刊. 2017(08)
[3]《中国资产托管行业发展报告（2016）》发布 托管业务成重要战略性中间业务 商业银行跨境托管步伐加快[J].   中国银行业. 2016(09)
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[6]大资管行业应完善全托管机制[J]. 张红力.  中国银行业. 2016(03)
[7]浅析我国商业银行托管业务风险管理[J]. 王欣伟.  时代金融. 2016(08)
[8]“大资管”需要全监管全托管——访全国人大代表、中国工商银行资产托管部总经理李勇[J]. 马腾跃.  中国金融家. 2016(03)
[9]大资管时代资产托管业务发展探析[J]. 张磊.  金融经济. 2016(02)
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博士论文
[1]基于EVT的证券公司市场风险管理的VaR与CVaR研究[D]. 邓兰松.天津大学 2004

硕士论文
[1]我国券商基金托管业务风险管理与防范研究[D]. 王莉静.华东师范大学 2015
[2]券商开展资产托管业务的现状与对策[D]. 张朝阳.河北金融学院 2015
[3]我国商业银行资产托管业务风险管理研究[D]. 陈汝.复旦大学 2010
[4]基于VaR模型的中国投资银行市场风险管理研究[D]. 韩延萌.青岛大学 2005



本文编号：3594193