XX商业银行风险管理内部审计研究
发布时间：2022-07-14 20:17
银行业是我国金融体系中的主导行业,在我国的经济发展过程中起着不可替代的作用。随着全球市场经济形势的发展和变化,经济形势日益严峻,商业银行业面临着日益增加的竞争压力和经营风险。只有不断提高经营管理水平,健全公司治理机制,完善内部控制体系,才能有效规避风险,实现稳定健康发展。风险管理内部审计作为商业银行内部控制体系中的关键组成部分,可以有效地发现和规避银行在经营过程中的风险,在对商业银行完善内部控制体系、健全公司治理结构、提高经营管理效果等方面发挥着积极的作用。如何完善内部审计体制、提高风险管理水平,是现代商业银行有关部门亟待解决的问题。2016年,我国的经济发展来到—个新的阶段,面临新的、前所未有的挑战,进入了重要的战略机遇期。在这个阶段,我国商业银行所面临的形势也日渐严峻。在这种环境中,商业银行应该把握时机、争分夺秒,建立和完善风险管理内部审计机制,提高内部审计的有效性,帮助自身对风险进行预测、识别、分析和评价,进而提高风险管理水平,完善公司治理。这篇文章以风险管理内部审计为重点,在对商业银行、内部审计、风险管理等相关的理论和概念进行充分阐述的基础上,通过对风险管理和内部审计二者之间的...
【文章页数】：54 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
内容摘要
Abstract
第1章 导论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 商业银行风险管理内部审计的国内研究现状
1.2.2 商业银行风险管理内部审计的国外研究现状
1.3 研究内容及创新点
1.3.1 研究内容
1.3.2 创新点
1.4 研究方法
第2章 商业银行风险管理内部审计的相关理论
2.1 内部审计的相关理论
2.1.1 内部审计的定义
2.1.2 内部审计的作用
2.1.3 内部审计的重要性
2.2 风险管理的相关理论
2.2.1 风险管理的概念
2.2.2 风险管理的作用
2.2.3 风险管理的目标
2.3 风险管理内部审计的相关理论
2.3.1 风险管理内部审计的定义
2.3.2 内部审计与风险管理的关系
2.3.3 风险管理内部审计的重要性
2.3.4 风险管理内部审计的原则、目标和方式
2.4 商业银行风险管理内部审计的相关理论
2.4.1 商业银行进行风险管理内部审计的必要性
2.4.2 商业银行进行风险管理内部审计的可行性
2.4.3 商业银行进行风险管理内部审计的依据
第3章 XX商业银行风险管理内部审计现状、存在问题和原因分析
3.1 XX商业银行基本情况
3.1.1 XX商业银行简介
3.1.2 XX商业银行公司治理结构
3.1.3 XX商业银行信用风险管理的流程
3.1.4 XX商业银行客户评级方法
3.2 XX商业银行风险管理内部审计现状
3.2.1 XX商业银行风险管理内部审计概况
3.2.2 XX商业银行风险管理内部审计框架
3.3 XX商业银行风险管理内部审计存在的问题及原因分析
3.3.1 公司治理结构和风险管理内部审计机制还需要进一步完善
3.3.2 风险管理内部审计职能存在缺陷
3.3.3 风险管理内部审计的独立性有待提高
3.3.4 风险管理内部审计技术和方法仍需改进
3.3.5 风险管理内部审计人员专业素养有待提高
3.3.6 针对信用风险管理的内部审计存在失效风险
第4章 完善XX商业银行风险管理内部审计的对策与建议
4.1 优化公司治理和风险管理内部审计机制
4.1.1 进一步优化公司治理结构
4.1.2 完善风险管理内部审计机制
4.2 加强风险管理内部审计独立性建设
4.3 拓展风险管理内部审计咨询职能等职能范围
4.4 进一步优化风险管理内部审计技术和方法
4.4.1 研发更加先进的计算机抽样方法
4.4.2 进一步优化和加强风险管理非现场审计
4.5 提高风险管理内部审计人员专业素养
4.5.1 提升风险管理内部审计人员的专业能力
4.5.2 提升风险管理内部审计人员的职业道德
4.6 强化信用风险管理中内部审计的作用
4.6.1 加强信贷前期调查工作的内部审计
4.6.2 加强贷款后期管理工作的内部审计
4.6.3 进一步加快国家征信体系建设
第5章 案例——以XX商业银行2016年票据案为例
5.1 风险事件背景介绍
5.2 风险事件脉络分析
5.3 风险事件原因分析
5.4 防范此类风险的建议和措施
结论
参考文献
后记
【参考文献】：
期刊论文
[1]基于全面风险管理视角的商业银行内部控制审计模式探析[J]. 金海萍,王青松,丁平,李萍,谢捷频,文蓉蓉. 中国内部审计. 2016(11)
[2]浅析商业银行内部控制审计与全面风险管理的关系[J]. 杨健. 财会研究. 2016(06)
[3]强化我国商业银行内部控制审计的方法和途径研究[J]. 刘谨毓. 吉林金融研究. 2016(02)
[4]城市商业银行内部审计与风险管理研究[J]. 梁之栋. 教育教学论坛. 2016(04)
[5]国际内部审计的发展方向分析[J]. 杨俊峰,霍芳艳. 中国内部审计. 2014(10)
[6]浅议内部审计人员职业道德问题及对策[J]. 田民浩. 中国内部审计. 2014(08)
[7]金融创新、审计质量与银行风险承受——来自我国商业银行的经验证据[J]. 王永海,章涛. 会计研究. 2014(04)
[8]加强和改进人民银行内部审计的思考——基于对境外审计报告的研究和分析[J]. 人民银行南京分行课题组,张静,朱庆,王松. 审计研究. 2014(02)
[9]基于风险导向内部审计的β系数风险评价模型应用——以商业银行为例[J]. 李放. 财会通讯. 2014(07)
[10]我国商业银行风险管理研究:基于内部审计的视角[J]. 唐磊雯. 经济师. 2014(02)
硕士论文
[1]商业银行风险管理内部审计研究[D]. 焦体喆.山东财经大学 2016
[2]北京农商银行内部审计研究[D]. 邵晓阳.首都经济贸易大学 2016
本文编号：3661809
【文章页数】：54 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
内容摘要
Abstract
第1章 导论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 商业银行风险管理内部审计的国内研究现状
1.2.2 商业银行风险管理内部审计的国外研究现状
1.3 研究内容及创新点
1.3.1 研究内容
1.3.2 创新点
1.4 研究方法
第2章 商业银行风险管理内部审计的相关理论
2.1 内部审计的相关理论
2.1.1 内部审计的定义
2.1.2 内部审计的作用
2.1.3 内部审计的重要性
2.2 风险管理的相关理论
2.2.1 风险管理的概念
2.2.2 风险管理的作用
2.2.3 风险管理的目标
2.3 风险管理内部审计的相关理论
2.3.1 风险管理内部审计的定义
2.3.2 内部审计与风险管理的关系
2.3.3 风险管理内部审计的重要性
2.3.4 风险管理内部审计的原则、目标和方式
2.4 商业银行风险管理内部审计的相关理论
2.4.1 商业银行进行风险管理内部审计的必要性
2.4.2 商业银行进行风险管理内部审计的可行性
2.4.3 商业银行进行风险管理内部审计的依据
第3章 XX商业银行风险管理内部审计现状、存在问题和原因分析
3.1 XX商业银行基本情况
3.1.1 XX商业银行简介
3.1.2 XX商业银行公司治理结构
3.1.3 XX商业银行信用风险管理的流程
3.1.4 XX商业银行客户评级方法
3.2 XX商业银行风险管理内部审计现状
3.2.1 XX商业银行风险管理内部审计概况
3.2.2 XX商业银行风险管理内部审计框架
3.3 XX商业银行风险管理内部审计存在的问题及原因分析
3.3.1 公司治理结构和风险管理内部审计机制还需要进一步完善
3.3.2 风险管理内部审计职能存在缺陷
3.3.3 风险管理内部审计的独立性有待提高
3.3.4 风险管理内部审计技术和方法仍需改进
3.3.5 风险管理内部审计人员专业素养有待提高
3.3.6 针对信用风险管理的内部审计存在失效风险
第4章 完善XX商业银行风险管理内部审计的对策与建议
4.1 优化公司治理和风险管理内部审计机制
4.1.1 进一步优化公司治理结构
4.1.2 完善风险管理内部审计机制
4.2 加强风险管理内部审计独立性建设
4.3 拓展风险管理内部审计咨询职能等职能范围
4.4 进一步优化风险管理内部审计技术和方法
4.4.1 研发更加先进的计算机抽样方法
4.4.2 进一步优化和加强风险管理非现场审计
4.5 提高风险管理内部审计人员专业素养
4.5.1 提升风险管理内部审计人员的专业能力
4.5.2 提升风险管理内部审计人员的职业道德
4.6 强化信用风险管理中内部审计的作用
4.6.1 加强信贷前期调查工作的内部审计
4.6.2 加强贷款后期管理工作的内部审计
4.6.3 进一步加快国家征信体系建设
第5章 案例——以XX商业银行2016年票据案为例
5.1 风险事件背景介绍
5.2 风险事件脉络分析
5.3 风险事件原因分析
5.4 防范此类风险的建议和措施
结论
参考文献
后记
【参考文献】：
期刊论文
[1]基于全面风险管理视角的商业银行内部控制审计模式探析[J]. 金海萍,王青松,丁平,李萍,谢捷频,文蓉蓉. 中国内部审计. 2016(11)
[2]浅析商业银行内部控制审计与全面风险管理的关系[J]. 杨健. 财会研究. 2016(06)
[3]强化我国商业银行内部控制审计的方法和途径研究[J]. 刘谨毓. 吉林金融研究. 2016(02)
[4]城市商业银行内部审计与风险管理研究[J]. 梁之栋. 教育教学论坛. 2016(04)
[5]国际内部审计的发展方向分析[J]. 杨俊峰,霍芳艳. 中国内部审计. 2014(10)
[6]浅议内部审计人员职业道德问题及对策[J]. 田民浩. 中国内部审计. 2014(08)
[7]金融创新、审计质量与银行风险承受——来自我国商业银行的经验证据[J]. 王永海,章涛. 会计研究. 2014(04)
[8]加强和改进人民银行内部审计的思考——基于对境外审计报告的研究和分析[J]. 人民银行南京分行课题组,张静,朱庆,王松. 审计研究. 2014(02)
[9]基于风险导向内部审计的β系数风险评价模型应用——以商业银行为例[J]. 李放. 财会通讯. 2014(07)
[10]我国商业银行风险管理研究:基于内部审计的视角[J]. 唐磊雯. 经济师. 2014(02)
硕士论文
[1]商业银行风险管理内部审计研究[D]. 焦体喆.山东财经大学 2016
[2]北京农商银行内部审计研究[D]. 邵晓阳.首都经济贸易大学 2016
本文编号：3661809
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