基于风险导向审计的新三板证券公司内部审计应用分析

发布时间：2021-10-11 18:08

　　相比之下,证券公司企业规模较大,从业人员较多,内部组织机构和业务流程也较为复杂,为其带来相应风险。本文对风险导向下的内部审计内容进行总结,并从拓展内部审计的覆盖范围、强化内部审计的服务职能、强化审计职业道德建设、扩充专业人才队伍四方面,论述了新三板证券公司内部审计应用方法。 

【文章来源】：知识经济. 2019,(31)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、风险导向模式下的内部设计
    1.风险导向内部审计特点
    2.风险导向内部审计的工作流程
二、新三板证券公司内部审计存在的问题
    1.内部审计覆盖范围不全
    2.内部审计中的文化建设存在不足
    3.内部审计质量控制落后
三、基于风险导向审计的新三板证券公司内部审计应用方法
    1.拓展内部审计的覆盖范围
    2.强化内部审计的服务职能
    3.强化审计职业道德建设
    4.扩充专业人才队伍
四、结语


【参考文献】：
期刊论文
[1]房地产企业风险导向内部审计现状与对策思考[J]. 房建林.  中国集体经济. 2019(16)
[2]改革开放以来产权制度的变迁与内部审计的发展[J]. 白尚永.  中国内部审计. 2019(05)
[3]新形势下企业内部审计转型的方向与路径[J]. 宋弘涛.  中国内部审计. 2017(10)



本文编号：3431010