瑞士银行业监管审计制度分析及启示

发布时间：2021-12-16 10:36

　　<正>2018年7月瑞士金融市场监督管理局（英文简称FINMA）针对小型银行发布了新的监管审计要求,部分修改其2013年的监管审计公告（circular 2013/3 "Auditing"）,从2019年1月份生效实施。瑞士银行业风险导向的审慎监管模式（一） FINMA开展监管活动的整体框架2009年1月1日瑞士金融监管局FINMA 

【文章来源】：中国城市金融. 2019,(04)

【文章页数】：4 页

【文章目录】：
瑞士银行业风险导向的审慎监管模式
    (一) FINMA开展监管活动的整体框架
    (二) FINMA风险导向的审慎监管内容
瑞士监管审计制度主要内容
    (一) 监管审计整体要求
    (二) 监管审计报告要求
    (三) 监管审计方案和标准
    (四) 监管审计质量控制
    (五) 小型银行机构监管审计
    (六) 监管审计法律后果
瑞士监管审计制度反映境外“精监管”趋势
    (一) 瑞士监管审计以风险前瞻性把控开展银行机构精细化监管
    (二) 瑞士监管审计制度改革放松对中小型银行机构监管压力
    (三) 瑞士监管审计制度强调市场自律与监管干预适度平衡
对我国银行业管理的启示
    (一) 中资银行海外经营应适应第三方机构参与监管做法
    (二) 我国可探索引入第三方辅助银行监管活动开展



本文编号：3537990