建设银行XX分行内部控制体系研究
发布时间：2024-05-08 20:41
商业银行经营管理的核心部分是经营风险的防范和控制,而商业银行内部控制是防范和控制经营风险的有效途径,是商业银行顺利实现经营目标、健康可持续发展的有力保障。上世纪末至今,世界银行业界爆发了一系列的财务丑闻和舞弊案件,给当事各国造成了巨大的损失。目前,国际金融局势仍然动荡不安。改革开放后,外资的大量进入加剧了我国银行业界的竞争,尤其是我国加入WTO之后,银行业作为最早向世界开放的企业,更面临残酷的竞争压力。我国关于内部控制的具体内容在改革开放之后才有更深入的研究。建设银行自2004年实现成功上市以来,在内部控制的建设方面取得了显著的成绩,但也非尽善尽美。建设银行xx分行是中国建设银行一个特殊的分支机构,主要原因在于xx地区是一个少数名族地区,地广人稀,人口总体素质比较差,各行业人才相对匮乏,人才的引进也很困难。 本文以目前的国际国内形势为背景,以建设银行xx分行内部控制体系为研究对象,在回顾国内外关于商业银行内部控制研究理论成果的基础上,运用规范分析法、归纳法、多学科融合方法和比较分析法对建设银行xx分行内部控制体系进行了研究。对建设银行xx分行现有内部控制体系进行了深入的研究和剖析,发现...
【文章页数】：61 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1. 导论
1.1 研究背景
1.2 研究意义和目的
1.2.1 研究意义
1.2.2 研究目的
1.3 研究方法和论文主要内容
1.3.1 研究方法
1.3.2 论文主要内容
1.4 本文的创新点和贡献
2. 商业银行内部控制的基本理论
2.1 内部控制的涵义
2.2 商业银行内部控制的涵义
2.3 商业银行内部控制的主要内容
3. 国内外关于商业银行内部控制研究回顾
3.1 国外商业银行内部控制研究回顾
3.1.1 内部牵制理论阶段
3.1.2 内部控制制度阶段
3.1.3 内部控制结构阶段
3.1.4 内部控制整合框架阶段
3.1.5 风险管理框架阶段
3.2 国内商业银行内部控制研究回顾
3.2.1 我国商业银行内部控制的建设经历
3.2.2 我国商业银行内部控制研究的理论成果
4. 建设银行XX分行内部控制的现状
4.1 建设银行XX分行简介
4.1.1 建设银行xx分行发展回顾
4.1.2 建设银行xx分行人员和业务介绍
4.2 建设银行XX分行内部控制的现状
4.2.1 构建基本有效的内部控制制度
4.2.2 设置完善的管理机构
4.2.3 建立完善的内部控制长效机制
4.2.4 公开对分行具有重大影响的相关决策
4.2.5 构建内部控制评价体系
4.3 建设银行XX分行内部控制框架
5. 建设银行XX分行内部控制存在的不足
5.1 内部控制环境不完善，影响建设银行XX分行的发展
5.1.1 对内部控制不够重视
5.1.2 公司治理结构不健全
5.1.3 内部控制制度不健全，发展落后
5.1.4 从业人员专业素质不高，银行人力资源政策不合理
5.2 风险意识不强，评估技术方法落后
5.3 信息系统不完善，沟通不畅
5.3.1 信息系统的建设跟不上内部控制的要求，无法满足经营管理的需要
5.3.2 沟通不畅，影响信息的真实性和及时性
5.4 案例
5.4.1 案例背景
5.4.2 案例分析
6. 完善建设银行XX分行内部控制体系的设想
6.1 完善内部控制环境
6.1.1 坚定加强内部控制的理念
6.1.2 完善公司治理结构
6.1.3 建立良好的企业文化
6.1.4 建立合理人力资源政策
6.2 完善内部控制制度，增强内部控制执行力
6.2.1 完善内部控制制度
6.2.2 增强内部控制执行力
6.2.3 加强内部控制监督，建立合理内控评价体系
6.3 构建科学、完善的风险评估和管理系统
6.3.1 建立科学、积极的风险管理理念
6.3.2 制定全面风险管理的总体目标和具体目标
6.3.3 加强电子信息系统在风险管理中的引用
6.4 构建科学的信息系统和信息反馈系统
6.4.1 建立科学的信息处理系统，促进信息的交流和沟通
6.4.2 完善信息传递机制，确保信息安全
7. 结语
7.1 结论
7.2 本文的创新点和贡献
7.3 局限性
参考文献
后记
致谢
本文编号：3967792
【文章页数】：61 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1. 导论
1.1 研究背景
1.2 研究意义和目的
1.2.1 研究意义
1.2.2 研究目的
1.3 研究方法和论文主要内容
1.3.1 研究方法
1.3.2 论文主要内容
1.4 本文的创新点和贡献
2. 商业银行内部控制的基本理论
2.1 内部控制的涵义
2.2 商业银行内部控制的涵义
2.3 商业银行内部控制的主要内容
3. 国内外关于商业银行内部控制研究回顾
3.1 国外商业银行内部控制研究回顾
3.1.1 内部牵制理论阶段
3.1.2 内部控制制度阶段
3.1.3 内部控制结构阶段
3.1.4 内部控制整合框架阶段
3.1.5 风险管理框架阶段
3.2 国内商业银行内部控制研究回顾
3.2.1 我国商业银行内部控制的建设经历
3.2.2 我国商业银行内部控制研究的理论成果
4. 建设银行XX分行内部控制的现状
4.1 建设银行XX分行简介
4.1.1 建设银行xx分行发展回顾
4.1.2 建设银行xx分行人员和业务介绍
4.2 建设银行XX分行内部控制的现状
4.2.1 构建基本有效的内部控制制度
4.2.2 设置完善的管理机构
4.2.3 建立完善的内部控制长效机制
4.2.4 公开对分行具有重大影响的相关决策
4.2.5 构建内部控制评价体系
4.3 建设银行XX分行内部控制框架
5. 建设银行XX分行内部控制存在的不足
5.1 内部控制环境不完善，影响建设银行XX分行的发展
5.1.1 对内部控制不够重视
5.1.2 公司治理结构不健全
5.1.3 内部控制制度不健全，发展落后
5.1.4 从业人员专业素质不高，银行人力资源政策不合理
5.2 风险意识不强，评估技术方法落后
5.3 信息系统不完善，沟通不畅
5.3.1 信息系统的建设跟不上内部控制的要求，无法满足经营管理的需要
5.3.2 沟通不畅，影响信息的真实性和及时性
5.4 案例
5.4.1 案例背景
5.4.2 案例分析
6. 完善建设银行XX分行内部控制体系的设想
6.1 完善内部控制环境
6.1.1 坚定加强内部控制的理念
6.1.2 完善公司治理结构
6.1.3 建立良好的企业文化
6.1.4 建立合理人力资源政策
6.2 完善内部控制制度，增强内部控制执行力
6.2.1 完善内部控制制度
6.2.2 增强内部控制执行力
6.2.3 加强内部控制监督，建立合理内控评价体系
6.3 构建科学、完善的风险评估和管理系统
6.3.1 建立科学、积极的风险管理理念
6.3.2 制定全面风险管理的总体目标和具体目标
6.3.3 加强电子信息系统在风险管理中的引用
6.4 构建科学的信息系统和信息反馈系统
6.4.1 建立科学的信息处理系统，促进信息的交流和沟通
6.4.2 完善信息传递机制，确保信息安全
7. 结语
7.1 结论
7.2 本文的创新点和贡献
7.3 局限性
参考文献
后记
致谢
本文编号：3967792
本文链接：https://www.wllwen.com/jingjilunwen/kuaiji/3967792.html