X农村信用社操作风险管理研究

发布时间：2023-12-04 18:51

　　随着我国金融体制进入深化改革阶段,商业银行作为金融市场的主体,不可避免地将受到来自各个方面风险的威胁,对商业银行而言最主要的风险便是信用风险、市场风险、利率风险、操作风险等。相较于受到广泛关注和研究的信用风险和市场风险作为三大风险之一的操作风险却并未得到足够的重视,虽然国内外学者对于操作风险管理的探索研究在操作风险管理与预防有一定的作用,但大多是对风险发生事中以及事后的治理控制,对于操作风险事前预防的研究较少,而且这些成果大多仍停留在大型的商业银行。而对于我国农村信用社操作风险而言,从防范到管理都较商业银行步伐慢些,还有很多不足之处需要完善。目前,农村信用社因内部控制机制的欠缺,恶性事件频发,各类操作发生风险的状况加剧,操作风险层出不穷已成为最主要风险之一,对于操作风险的管理也自然成为农村信用社工作的重中之重。X农村信用社在面对激烈的市场竞争和业绩发展压力的情况下,出现了较多因不健全的操作风险管理体系而引起的操作风险暴露,加强内部控制建设,提高风险管理能力是X农村信用社在发展中需要大力解决的地方。本文正是在这一背景下,开展相关的研究。国内外学者对内部控制的研究提出了很多观点,其中以CO...

【文章页数】：67 页

【学位级别】：硕士

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摘要
abstract
第一章 绪论
    1.1 研究背景
    1.2 研究意义
        1.2.1 理论意义
        1.2.2 现实意义
    1.3 国内外研究综述
        1.3.1 国外研究现状
        1.3.2 国内研究现状
        1.3.3 文献述评
    1.4 研究内容及思路
        1.4.1 研究内容
        1.4.2 研究思路
    1.5 研究方法与创新点
        1.5.1 研究方法
        1.5.2 创新点
第二章 商业银行操作风险管理相关概念与理论基础
    2.1 商业银行操作风险管理相关概述
        2.1.1 操作风险定义
        2.1.2 操作风险分类
        2.1.3 操作分险的特点
        2.1.4 操作风险管理流程
        2.1.5 商业银行的操作风险管理
        2.1.6 商业银行的全面风险管理
    2.2 商业银行内部控制相关理论
        2.2.1 内部控制相关理论
        2.2.2 商业银行的内部控制
    2.3 操作风险管理与内部控制管理的关系
第三章 X农村信用社操作风险管理现状
    3.1 X农村信用社概况
    3.2 X农村信用社操作风险管理情况
第四章 X农村信用社操作风险成因分析
    4.1 问卷调查内容
    4.2 基于问卷调查对X农村信用社操作风险影响因素统计分析
        4.2.1 操作风险管理内部文化影响因素
        4.2.2 操作风险识别及应对的影响因素
        4.2.3 X农村信用社组织架构影响因素
        4.2.4 操作管理奖惩层面影响因素
        4.2.5 职工素质层面影响因素
        4.2.6 系统层面的影响因素
    4.3 基于内部控制新框架下X农村信用社操作风险的成因分析
        4.3.1 忽视操作风险管理内部文化
        4.3.2 操作风险管理组织架构不完善
        4.3.3 职工素质较低,不能满足发展需要
        4.3.4 操作风险的识别、评估及应对能力差
        4.3.5 关于操作风险管理相关制度不完善
        4.3.6 关于操作风险管理技术落后
第五章 强化X农村信用社操作风险管理的对策
    5.1 树立正确的操作风险管理理念,完善企业文化建设
    5.2 构建合适的操作风险管理组织架构
    5.3 提高职工综合素质,培养专业化的风险管理人才
    5.4 提高风险识别能力,建立操作风险管理的组合观念
    5.5 完善操作风险管理相关制度
        5.5.1 完善操作风险管理相关规章制度
        5.5.2 将操作风险管理纳入绩效考核制度
    5.6 建立科学合理的操作风险管理信息系统
参考文献
附录
致谢



本文编号：3870510