体检模式与数字化相融合后的电网工程审计革新

发布时间：2024-04-07 03:25

　　借鉴体检模式和流程,划分电网工程建设过程为多个审计节点,设计电网工程审计标准字段表,运用数字化审计逻辑,实施关键环节、核心控制点的流程化、扫描式审计,多维度分析数据,客观真实定性问题,实现电网工程审计方法的可复制、可组合,审计经验的可转化,项目审计的批量化,数字化模型的有效储备和信息化手段的快速转化。

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【部分图文】：

图2关键控制点和主要风险点梳理流程图

图1全过程关键业务流程图1.2.5构建审计分析模型

图1全过程关键业务流程图

一是针对专业化、标准化、信息化要求,根据综合、工程、物资、财务4个专业,将已确定的229个关键数据字段分拆组成4张《体检式审计基础信息采集表》;二是根据系统可采集程度,梳理数字化采集分类,见图3;三是根据工程、物资、财务3个专业,将81个现场踏勘数据字段设置3张《体检式审计现场信....

图3体检式审计基础信息采集图

采用线上抓取和人工采集相结合的方式获取数据,树立数字化审计思维,优先采集财务、工程、物资等业务模块数据65个字段,填制基础信息和现场信息采集表。运用SQL函数工具,自动汇编每个工程项目的信息采集表,组成项目全息信息库,建立数据中间表。级联数据库、审计分析模型和逻辑关系分析表,运用....

图4审计数据分析模型构建图

图3体检式审计基础信息采集图第二,构建标准审计体系,多个维度分析成果。

本文编号：3947600