钞票处理业务风险控制研究

赵小文  中国人民银行平凉市中心支行

摘要：新世纪以来，我国钞票处理业务开创新局面，取得显著成绩。然而，新形势对钞票处理业务提出更高要求，使其面临不少风险，如决策风险、管理制度风险、业务操作风险等。因此，必须完善钞票处理业务规章制度体系，健全钞票处理业务风险控制机制，提高钞票处理业务员工的素质，推进钞票处理业务健康发展。

关键词：钞票处理；风险；控制

一、当前我国钞票处理业务中存在的风险及成因分析

1.管理制度方面的风险

近年来，中国人民银行业务获得长足发展，取得前所未有的成绩。金融服务水平不断提升，业务范围日渐扩大，业务创新能力不断增强。但是，现有的规章制度尚未及时修正，未能适应银行业务的改革创新。因而，风险也因业务的拓展、变化而不断增加，风险的范围也在增大，从而使得风险更加难以控制。比如在一些钞票处理中心清分车间，存放着亿元钞票。但是，对清分款项、车间大门管理的制度还不完善；碎钞箱一对钥匙的保管、交接规定还不完善，等等。

2.决策方面的风险

钞票处理点数量。钞票处理点愈多，其风险也就愈大。反之，亦然。究其成因，钞票处理点规模较小，其人员数量较少，相关规章制度不完善，使得在具体执行过程中执行力不高，对钞票处理业务的监管不健全，造成钞票处理业务的风险增加。因此，有效整合优化钞票处理点，对于化解钞票处理业务风险具有重要现实意义。同时，选定、设置钞票处理点，还关系到钞票的调拨问题，所以，钞票处理点的数量，是决策者在平衡调拨成本、钞票处理风险关系之后作出的决定。

钞票处理制度。该制度是否完善，决定着钞票处理业务风险的高低。目前，我国钞票处理制度涉及清分、复点和销毁、岗位职责、非正规事项的应急措施。这些制度，不论在设计，还是执行方面，都存在不少问题。究其原因，主要是：所谓钞票处理制度，是在平衡安全、效率之间关系的结果。但是，处理安全、效率这对矛盾，势必会存在一定的风险。作为银行的业务操作规定，钞票处理规章制度严密性、可操作性不高。现有的钞票处理方式，不能适应钞票处理方式的深刻变化。

钞票处理人员。随着科技的日益进步，钞票处理设备更加先进。但是，设备同样需要人来操作。《中国人民银行残损人民币销毁管理办法》规定，钞票处理中心必须配有销毁专职督查员，复点、清分、销毁的操作人员。现有钞票处理人员不足，业务技能、道德素质等方面还不高，给钞票处理业务带来一定风险。

3.业务操作方面的风险

目前，操作风险是钞票处理风险的重要根源，也是解决的难点。集中表现为：第一，钞票处理操作人员没有树立风险防范意识，对钞票处理的风险防范不重视，如果遇到问题，不去寻找问题发生的原因，而是认为这是意外或者自认倒霉。第二，钞票处理人员业务知识欠缺，业务操作技能培训效果不明显，业务学习只是流于形式，尚未建立常态化、规范化的学习制度，使得钞票处理人员业务技能不高，从而导致操作风险。第三，钞票处理制度执行力不高。很多员工习惯于依靠经验，把操作规定抛之脑后。一些员工虽肩负要害岗位职责，却盲目追求效率，进行不规范操作，无视相关操作流程。第四，对钞票处理违规人员的惩处较轻。按照国际惯例，对钞票处理业务违规，应该是零容忍。但是，我国人民银行对钞票处理业务违规处罚较轻，普遍缺乏零容忍，从而造成钞票处理业务风险增加。第五，钞票处理业务人员不足。很多钞票处理点人员严重不足，一人身兼数职，甚至有些钞票处理点由操作人员自己翻袋检查。业务公章管理不完善，没有按规定放置。即使身边有旁人，也随意操作口令密码。发行基金交接手续管理不严密，不严格核查出入库凭证、实物是否准确。一些操作员工在销毁装料之前，点捆、卡把操作不熟练、到位。

二、有效化解钞票处理业务风险的对策建议

1.完善钞票处理业务规章制度体系

强化规章制度建设，是有效化解钞票处理业务风险的保证。第一，加快推进钞票处理业务制度建设。强化钞票处理业务规章制度流程的制定工作，深入实际调查单位情况，及时修正、完善制度，把钞票处理业务纳入制度化、规范化、科学化轨道。第二，不断强化对钞票处理业务的制约。在制定规章、制度、操作流程工作中，更加注重风险防范，从源头上化解规定不明、操作流程不规范引发的风险。不断优化要害岗位的操作流程，严格操作程序。着重强化对操作流程的监督，创新业务管理制度，完善管理人员值班制度，强化保卫部门的监控智能。明确规定钥匙的使用，把责任落实到人，加大对违规责任人的追究力度。

2.健全钞票处理业务风险控制机制

完善风险控制机制，是有效化解钞票处理业务风险的重点。一要强化对员工的管理和控制。健全员工监管机制，有效规范员工行为，更加注重对要害岗位员工的管理。完善钞票处理业务考核机制，对优秀员工进行奖励和晋升，对违规员工进行批评和处罚；二要健全钞票处理业务清查机制。优化钞票处理业务的制度设计，深入开展钞票处理违规行为整治行动，，营造规范化钞票处理良好氛围。注重对钞票处理业务风险的归类，组织相关人员细化风险因素。强化反思，顺着风险找出原因和解决方案，为今后钞票处理提供经验教训。

3.提高钞票处理业务员工的素质

提升员工素质，是有效化解钞票处理业务风险的关键。一要强化员工培训。加强钞票处理业务人员的职业化培训，增强实践技能培训力度，切实提升员工操作技能。合理设置课程、课时，提高实际操作培训课时占比，提高培训的针对性、实用性。把培训考核结果与评优评先、晋升挂钩，提高培训实效。二要培养员工的职业认同感。强化员工管理，落实“以人为本”的理念，深入实际了解员工的思想、生活情况，解决好员工工作、家庭中的困难。积极培育员工的主人翁精神，更加注重人文关怀，调动员工参与钞票处理业务的积极性、主动性、创造性，把钞票处理业务当作个人事业。

参考文献：

[1]卢玉侠.从细节入手 加强钞票处理中心风险防控[J].吉林金融研究，2011，（2）.

[2]任德智.钞票处理业务风险防范探析[J].河北金融，2011，（9）.