企业年金治理及其风险控制研究
发布时间：2023-05-17 19:48
在全球老龄化挑战不断加剧和各国多层次养老保障体系改革完善的背景下,企业年金作为多层次养老保险体系中第二层次补充养老保险的重要组成部分,在提供养老保障制度供给,提高老年生活水平方面发挥着巨大的作用。正是因为企业年金对于经济社会发展有着如此重要的作用,从建立之初开始就受到了各国的普遍重视,理论界与实务界也对企业年金制度的发展进行了长时间的系统研究。从上个世纪末开始,企业年金治理与风险控制逐步成为国际养老保障前沿与热点领域。特别在2008年国际金融危机发生之后,企业年金乃至整个养老保险基金的风险控制问题成为摆在各国政府面前亟待解决的难题。国际金融危机的蔓延由金融领域传导资本市场,进而再影响实体经济,这对于和宏观经济以及资本市场等领域有着天然联系的企业年金必然会造成严重的后果。因而企业年金合理的治理结构、安全的投资营运、有效的风险控制成为关乎经济发展和社会稳定的重要条件。 就全球企业年金治理和风险控制的发展来说,由于发达国家和发展中国家在企业年金发展过程中处于不同的阶段和水平,其运用的治理结构和风险控制手段存在明显的差异性,而企业年金治理及风险控制内嵌于特定的制度环境,具有超越于一般技术和机制...
【文章页数】：163 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
摘要
Abstract
0. 导论
0.1 选题背景、意义和目的
0.2 国内外研究现状及其文献综述
0.3 论文的基本思路和逻辑结构
0.4 论文的研究方法
0.4.1 制度分析方法
0.4.2 比较分析方法
0.4.3 行为金融分析方法
0.4.4 跨学科分析方法
0.5 论文主要创新之处与不足
0.5.1 主要创新之处
0.5.2 主要不足之处
1. 企业年金治理及其风险控制的理论基础
1.1 企业年金治理理论
1.1.1 治理理论
1.1.2 公司治理
1.1.3 养老金治理
1.2 企业年金风险控制理论
1.2.1 风险的认识
1.2.2 风险管理理论
1.2.3 金融监管理论
2. 企业年金治理结构分析
2.1 企业年金治理结构的框架分析
2.1.1 企业年金的内部治理与外部治理分析
2.1.2 企业年金治理结构的分类
2.2 企业年金治理结构的国际比较
2.2.1 盎格鲁——撒克逊国家企业年金治理结构
2.2.2 欧洲大陆国家企业年金治理结构
2.2.3 斯堪的纳维亚半岛国家企业年金治理结构
2.2.4 东亚国家企业年金治理结构
2.3 企业年金治理结构趋同性和差异性问题的影响因素分析
2.3.1 从经济达尔文主义对治理结构趋同性和差异性的解释
2.3.2 从制度变迁角度对治理结构趋同性和差异性的解释
2.3.3 从路径依赖与制度互补性的角度对治理结构趋同性和差异性的解释
3. 企业年金治理的风险控制分析
3.1 企业年金风险的识别
3.1.1 与企业年金治理直接相关的风险
3.1.2 与企业年金治理间接相关的风险
3.2 企业年金风险的成因分析
3.2.1 委托代理风险的成因
3.2.2 投资风险的成因
3.2.3 操作风险的成因
3.3 企业年金的风险评估
3.4 企业年金的风险控制
3.4.1 企业年金风险控制:基于与治理直接相关的风险
3.4.2 企业年金风险控制:基于与治理间接相关的风险
4. 企业年金治理与风险控制的互动分析
4.1 企业年金治理与风险控制互动的意义
4.1.1 企业年金治理和风险控制互动对经济发展的意义
4.1.2 企业年金治理和风险控制互动对社会稳定的意义
4.1.3 企业年金治理和风险控制互动对社会保障的意义
4.1.4 企业年金治理和风险控制互动对资本市场的意义
4.2 企业年金治理和风险控制互动的传导机制分析
4.2.1 以风险为基础的企业年金内控机制
4.2.2 企业年金的信息披露和报告机制
4.2.3 企业年金治理主体选择机制和能力培养
4.3 企业年金治理与风险控制互动的基本框架
4.4 企业年金治理与风险控制互动的一般性约束条件
4.4.1 企业年金治理结构发展路径
4.4.2 企业年金风险控制体系和监管机制
4.4.3 金融市场和资本市场的规模、效率和成熟度
4.4.4 企业年金治理及风险控制的制度环境和综合配套制度
4.5 企业年金治理与风险控制互动的绩效评估
4.5.1 定性评估
4.5.2 定量评估
5. 我国企业年金治理及其风险控制现状分析和评价
5.1 我国企业年金治理及其风险控制的现状
5.1.1 我国企业年金治理及其风险控制回顾
5.1.2 我国信托型企业年金治理与风险控制的现状
5.2 我国企业年金治理及其风险控制的评价
5.2.1 我国企业年金治理的评价
5.2.2 我国企业年金风险控制的评价
6. 我国企业年金治理及其风险控制的影响因素分析
6.1 我国企业年金治理及其风险控制的外部环境因素分析
6.1.1 我国企业年金治理及其风险控制中政府与市场机制的关联分析
6.1.2 我国企业年金治理及风险控制的相关配套制度
6.2 影响我国企业年金治理的核心要素
6.3 我国企业年金治理结构的风险源和风险链分析
6.4 我国企业年金治理及风险控制中利益相关者的行为分析
6.4.1 金融行为分析理论
6.4.2 企业年金计划委托人的行为分析
6.4.3 专业机构和管理者的行为分析
7. 我国企业年金治理及其风险控制的政策研究
7.1 构建我国企业年金治理与风险控制的长效机制
7.1.1 完善我国企业年金治理结构和治理机制
7.1.2 构建适合我国企业年金治理及其风险控制发展的监管体系
7.2 完善我国企业年金治理及其风险控制发展的外部环境和配套制度
7.2.1 我国企业年金治理及其风险控制的外部环境
7.2.2 我国企业年金治理及其风险控制的配套制度
参考文献
后记
致谢
在读期间科研成果列表
本文编号：3817883
【文章页数】：163 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
摘要
Abstract
0. 导论
0.1 选题背景、意义和目的
0.2 国内外研究现状及其文献综述
0.3 论文的基本思路和逻辑结构
0.4 论文的研究方法
0.4.1 制度分析方法
0.4.2 比较分析方法
0.4.3 行为金融分析方法
0.4.4 跨学科分析方法
0.5 论文主要创新之处与不足
0.5.1 主要创新之处
0.5.2 主要不足之处
1. 企业年金治理及其风险控制的理论基础
1.1 企业年金治理理论
1.1.1 治理理论
1.1.2 公司治理
1.1.3 养老金治理
1.2 企业年金风险控制理论
1.2.1 风险的认识
1.2.2 风险管理理论
1.2.3 金融监管理论
2. 企业年金治理结构分析
2.1 企业年金治理结构的框架分析
2.1.1 企业年金的内部治理与外部治理分析
2.1.2 企业年金治理结构的分类
2.2 企业年金治理结构的国际比较
2.2.1 盎格鲁——撒克逊国家企业年金治理结构
2.2.2 欧洲大陆国家企业年金治理结构
2.2.3 斯堪的纳维亚半岛国家企业年金治理结构
2.2.4 东亚国家企业年金治理结构
2.3 企业年金治理结构趋同性和差异性问题的影响因素分析
2.3.1 从经济达尔文主义对治理结构趋同性和差异性的解释
2.3.2 从制度变迁角度对治理结构趋同性和差异性的解释
2.3.3 从路径依赖与制度互补性的角度对治理结构趋同性和差异性的解释
3. 企业年金治理的风险控制分析
3.1 企业年金风险的识别
3.1.1 与企业年金治理直接相关的风险
3.1.2 与企业年金治理间接相关的风险
3.2 企业年金风险的成因分析
3.2.1 委托代理风险的成因
3.2.2 投资风险的成因
3.2.3 操作风险的成因
3.3 企业年金的风险评估
3.4 企业年金的风险控制
3.4.1 企业年金风险控制:基于与治理直接相关的风险
3.4.2 企业年金风险控制:基于与治理间接相关的风险
4. 企业年金治理与风险控制的互动分析
4.1 企业年金治理与风险控制互动的意义
4.1.1 企业年金治理和风险控制互动对经济发展的意义
4.1.2 企业年金治理和风险控制互动对社会稳定的意义
4.1.3 企业年金治理和风险控制互动对社会保障的意义
4.1.4 企业年金治理和风险控制互动对资本市场的意义
4.2 企业年金治理和风险控制互动的传导机制分析
4.2.1 以风险为基础的企业年金内控机制
4.2.2 企业年金的信息披露和报告机制
4.2.3 企业年金治理主体选择机制和能力培养
4.3 企业年金治理与风险控制互动的基本框架
4.4 企业年金治理与风险控制互动的一般性约束条件
4.4.1 企业年金治理结构发展路径
4.4.2 企业年金风险控制体系和监管机制
4.4.3 金融市场和资本市场的规模、效率和成熟度
4.4.4 企业年金治理及风险控制的制度环境和综合配套制度
4.5 企业年金治理与风险控制互动的绩效评估
4.5.1 定性评估
4.5.2 定量评估
5. 我国企业年金治理及其风险控制现状分析和评价
5.1 我国企业年金治理及其风险控制的现状
5.1.1 我国企业年金治理及其风险控制回顾
5.1.2 我国信托型企业年金治理与风险控制的现状
5.2 我国企业年金治理及其风险控制的评价
5.2.1 我国企业年金治理的评价
5.2.2 我国企业年金风险控制的评价
6. 我国企业年金治理及其风险控制的影响因素分析
6.1 我国企业年金治理及其风险控制的外部环境因素分析
6.1.1 我国企业年金治理及其风险控制中政府与市场机制的关联分析
6.1.2 我国企业年金治理及风险控制的相关配套制度
6.2 影响我国企业年金治理的核心要素
6.3 我国企业年金治理结构的风险源和风险链分析
6.4 我国企业年金治理及风险控制中利益相关者的行为分析
6.4.1 金融行为分析理论
6.4.2 企业年金计划委托人的行为分析
6.4.3 专业机构和管理者的行为分析
7. 我国企业年金治理及其风险控制的政策研究
7.1 构建我国企业年金治理与风险控制的长效机制
7.1.1 完善我国企业年金治理结构和治理机制
7.1.2 构建适合我国企业年金治理及其风险控制发展的监管体系
7.2 完善我国企业年金治理及其风险控制发展的外部环境和配套制度
7.2.1 我国企业年金治理及其风险控制的外部环境
7.2.2 我国企业年金治理及其风险控制的配套制度
参考文献
后记
致谢
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本文编号：3817883
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