商业银行互联网线上信贷业务反欺诈与舞弊内部审计——基于部分典型案例的分析与思考

发布时间：2020-12-12 12:18

　　由于互联网线上业务的特殊性,其风险与线下业务存在差异,特别是欺诈和舞弊风险更为突出。本文通过案例分析,探讨如何开展线上信贷业务的反欺诈和舞弊审计。 

【文章来源】：中国内部审计. 2020年09期 第45-47页

【文章页数】：3 页

【文章目录】：
一、互联网线上信贷业务欺诈与舞弊典型案例
二、线上信贷业务的欺诈与舞弊风险分析
    （一）信息系统的安全性
    （二）数据信息的准确性
    （三）内部控制的有效性
三、线上信贷业务反欺诈与舞弊审计思路
    （一）开展网络和信息系统安全审计
    （二）开展数据管理和数据质量审计
    （三）开展内部控制审计
四、相关建议



本文编号：2912545