我国存托凭证法律制度完善研究

发布时间：2021-08-17 13:21

　　在资本市场不断发展的现在,呼吁赴外上市的独角兽企业重返中国证券市场的呼声与日俱增。由于存在VIE结构,AB股票以及这些公司在境外注册的事实,所以,这些公司并不符合国内发行上市条件。但中国存托凭证可以解决这些问题,因为中国存托凭证是股票的衍生品,代表着基础证券,通过这种方式可以越过诸多问题,例如VIE架构,AB股和注册站点。因此,中国存托凭证的出台将有效缓解A股市场的迫切需求。1927年,美国摩根银行发行了世界上第一张存托凭证。在数十年的不断发展中,存托凭证已成为国际金融市场广泛使用的重要金融衍生品。它具有丰富的品种,完整的操作程序和相对完整的监管体系。随着中国经济对外开放的不断进步,证券市场的国际化进程也在加速,资本市场也在需求着存托凭证来实现经济发展的多元化。引入存托凭证已成为不可改变的趋势。但是,存托凭证法律制度结构的复杂性,托管和发行交易机制的跨国性质以及法律监管,以及中国资本市场开放的低水平都是我国建设和发展存托凭证法律制度需要克服的障碍。如何完善中国存托凭证的法律制度设计,以充分体现存托凭证制度的价值、实现和促进资本在国际市场上的自由安全流动和高效分配是当前最为重要的任务,在... 

【文章来源】：西南政法大学重庆市

【文章页数】：43 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
内容摘要
abstract
引言
    (一)研究目的
    (二)研究综述
    (三)研究意义
    (四)研究方法
    (五)研究创新
一、存托凭证法律制度概述
    (一)存托凭证的起源与发展
    (二)存托凭证参与主体之间的法律关系
    (三)存托凭证的分类
    (四)存托凭证的优缺点
    （五）存托协议与托管协议的法律性质
二、存托凭证制度在我国的实践
    (一)存托凭证在我国推出的背景
    (二)我国存托凭证的相关法律法规
    (三)我国存托凭证的运作机制
    (四)我国存托凭证的法律地位
    (五)我国存托凭证的发行现状
    (六)我国存托凭证可能存在的问题
三、存托凭证制度的域外实践及启示——以美国为例
    (一)美国存托凭证制度概述
    (二)美国存托凭证的分类
    (三)美国存托凭证的运作机制
    (四)美国经验的启示
四、我国存托凭证法律制度的完善建议
    (一)与信托法律关系相关的完善建议
    (二)与公司法相关的完善建议
    (三)与外汇管制相关的完善建议
结语
参考文献


【参考文献】：
期刊论文
[1]解读存托凭证制度与中国存托凭证问题探究[J]. 王睿.  市场论坛. 2013(02)
[2]CDR制度及其对我国证券市场国际化的影响[J]. 金亦雕,游文伟.  商业时代. 2010(14)
[3]红筹回归 CDR呼声再起[J]. 史晨昱.  现代商业银行. 2009(09)
[4]论存托凭证的法律保护模式[J]. 侯洁琪.  学理论. 2009(18)
[5]外国公司在我国证券发行与上市的法律问题[J]. 徐明,蒋辉宇.  东方法学. 2009(02)
[6]在港上市内地企业的证券跨境监管制度研究[J]. 曾智海,张剑虹.  湖北经济学院学报(人文社会科学版). 2008(03)
[7]创设CDR缓解央行外汇占款压力[J]. 吴秀波.  新金融. 2008(01)
[8]CDR的创新缺陷及解决方案探讨[J]. 李臻朋.  商业文化(学术版). 2007(12)
[9]间接持有证券的权益性质与法律适用初探[J]. 廖凡.  环球法律评论. 2006(06)
[10]中外证券市场监管模式:比较与启示[J]. 张梅琳.  国际商务研究. 2006(04)

博士论文
[1]境外企业境内股票发行与上市监管法律制度研究[D]. 蒋辉宇.华东政法大学 2010
[2]中国外汇管理法律制度变迁[D]. 林华昌.华东政法大学 2008
[3]证券监管法律制度的国际合作[D]. 宋德社.中国社会科学院研究生院 2001

硕士论文
[1]中国存托凭证法制保障研究[D]. 付甜甜.华东政法大学 2013
[2]中国存托凭证法律制度建构研究[D]. 姜楠.中国政法大学 2011
[3]中国存托凭证投资者的法律风险防范[D]. 梁菲.中国政法大学 2008
[4]存托凭证法律问题研究[D]. 徐文政.大连海事大学 2006
[5]中国存托凭证法律问题研究[D]. 仇书勇.北方工业大学 2004
[6]存托凭证法律问题研究[D]. 王丰.中国政法大学 2003
[7]存托凭证的法律问题研究[D]. 宋彦妍.对外经济贸易大学 2003



本文编号：3347844