我国村镇银行发展过程中面临的问题及对策——以甘肃省为例

戴银   西北师范大学经济学院

段佳   西北师范大学商学院

董娟    西北师范大学商学院

摘要：中国银监会于2006年出台了针对农村金融的一项新政策——“调整放宽农村地区银行业金融机构准人意见”, 以应对农村金融业务成本高、风险大、收益低的问题。为改善地方农村的经济、金融环境，甘肃省于2007年3月成立了全省第一家村镇银行。然而由于农村地区特殊的金融环境，甘肃省村镇银行在发展过程中面临种种挑战。本文将立足于全省范围探索村镇银行在发展中，介绍甘肃村镇银行目前运行过程中面临的问题，并试图提出解决这些问题的对策。

关键词：甘肃  村镇银行  问题  对策

一、村镇银行及其在甘肃的发展现状

农村金融问题长期以来都是困扰我国金融体系的头等难题，存在着金融供给不足、发展受限等问题。为促进农村地区经济的发展，改善农村金融环境，我国从2006年底开始，分阶段开展了三类新型农村金融机构试点工作，村镇银行就是其中之一。数据显示，2007年中国银行业监督委员会批准设立的村镇银行仅有18家，经历了2008年、2009年的缓慢发展后， 2010年增长到277家，此后全国村镇银行的数量开始明显的扩张，到2013年10月13日，第一千家银监会批准设立的村镇银行在甘肃省永登县成立，村镇银行的数量突破一千大关。

2007年3月15，甘肃首家村镇银行——瑞信村镇银行股份有限公司在甘肃省庆阳市西峰区成立，打开了村镇银行在甘肃省蓬勃发展的局面。至2013年3月，全省共有14家村镇银行，当前注册资本金30352万元，营业网点数量32个，至2013年3月，从业人员401人。村镇银行作为甘肃省的一种新型的金融机构，对解决农村地区金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、扩大正规机构信贷市场占有率都具有重要的意义，有效支持了“三农”经济发展、中小企业的发展。但受外部环境、政策扶持、风险管控、人才队伍等因素的制约，甘肃省村镇银行在成长过程中存在的几个问题还须引起关注。

二、甘肃省村镇银行发展中存在的问题

    1.风险管控机制不足

甘肃省的村镇银行的存款总量中大部分都是对公存款，个人存款所占份额较少，一旦所占存款量较大的对公存款有所下降，对村镇银行业务的影响也将是十分明显的，对对公存款的依赖使得甘肃省村镇银行普遍存在流动性风险过大的问题。以甘肃省庆阳地区的庆城县村镇银行为例，2012年末，庆城县村镇银行各项存款余额为10266万元，其中对公存款7175万元，占到存款余额总量的70%。

由于甘肃省村镇银行的部门设置不够科学合理，内部控制机制不健全，审计、稽核职能不够完善，使得村镇银行对于内部风险监督、控制的力度不足，发现风险的能力有限，且发现风险的过程较为缓慢。再加上对人才的缺乏，因此甘肃省村镇银行存在着较为常见的人员兼岗的问题。上述原因使得甘肃省村镇银行内部存在较大风险，一旦存在重大隐患而不能及时解决，对于村镇银行的发展将会是致命的。

再次，信用风险过大。甘肃省的村镇银行大多在农村地区，担保体系不够完善，不能为村镇银行的信贷资金提供安全的运营环境。没有完善的信贷担保体系，使得目前甘肃省各地区村镇银行主要以发放信用贷款为主，村镇银行的信贷资金存在较大的信用风险。另外，由于当地居民对于村镇银行的认识不足，导致部分居民以为村镇银行贷款是一项扶贫政策，还款积极性不足。

最后，监管难度过大导致甘肃省村镇银行面临较大的合规风险。村镇银行既不能归为政策性银行，其设立和经营条件也有别于普通的商业银行，且其普遍设立在广大农村地区，各地区的环境往往有所不同，使得村镇银行在甘肃省的发展过程中形成了各式各样的经营模式，这就增大了监管者的监管难度。若监管不及时不彻底，无疑会增加风险发生的可能性，对于甘肃省村镇银行的长期发展将是十分不利的。

2.部分扶持政策难以落到实处

目前，国家已经出台一些针对村镇银行起步阶段的优惠政策，比如在税收政策方面，目前对村镇银行营业税按3％征收（普通商业银行按5％征收），给在村镇银行贷款5万元以下的农户免税（主要是营业税、城建税、教育费附加）。这些政策的实施对于目前处于发展初期阶段的甘肃省村镇银行意义重大，在这些政策的扶持下，甘肃省村镇银行开始稳步发展。但由于种种原因，还有一些政策在执行过程中难以落到实处，影响了扶持政策效应的发挥。

财政部于2009年下发了“关于实行新型农村金融机构定向费用补贴的通知”，表示“经银监会批准的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社3类新型农村金融机构，凡达到监管要求并实现上年末贷款余额同比增长的，其中村镇银行存贷比还需大于50%，自2009年至2011年，由中央财政按照上年末贷款余额的2%给予补贴，纳入机构当年收入核算，以增强机构经营发展和风险拨备能力”。村镇银行在建立之初存款量往往较少，很难达到存贷比50%的要求，发展一年后即使存贷比达到要求，但该政策是按照上年贷款余额给予补贴。且该项政策明确表示时间仅限于2009年至2011年3年，使得村镇银行往往只有在第三年才能享受到由上年的贷款余额带来的补贴。

银监会于2009年7月29日发布了《新型农村金融机构2009年-2011年工作安排》，表示为支持新型农村金融机构发展，对村镇银行，农村信用社，农村合作银行执行11%的存款准备金比率。这一政策虽然使得村镇银行的法定存款准备金率低于普通商业银行4.5个百分点，但却与农村信用社一致。事实上，村镇银行的设立时间、经营环境均有别于农村信用社，执行与农村信用社相同的法定存款准备金率，对村镇银行来说压力要比农村信用社更大，也就使得村镇银行面临更大的流动性风险。

3.存款总量较少

首先，由于村镇银行是为了支持农村金融的发展，补充我国广大农村地区金融体系的不足，因此村镇银行往往需要设立在经济不是很发达的农村地区，当地人民的收入和存款有限，企业少，营业收入不高，使得甘肃省村镇银行的存款储蓄率难以较快增长。其次，村镇银行在甘肃省内创立时间短，声誉没办法和四大国有银行相比，社会认知度不高，使得很多人不敢把钱存到村镇银行来。最后，甘肃省村镇银行正处于起步阶段，资金实力的不足限制了营业网点的扩张，并且金融产品比较单一，结算功能不健全，可以提供的金融服务项目有限，也让很多人不愿意选择村镇银行。种种原因叠加起来，，使得甘肃省村镇银行吸收存款难度较大，存款总量相对较少。

4.产品和结算方式缺乏支撑

甘肃省村镇银行目前的金融产品和信贷技术主要依赖于其发起行，普遍存在产品单一、创新性不足的问题。由于技术是其发起行的，而发起行的经营环境有别于村镇银行的经营环境，导致村镇银行的信贷技术在实践工作中难以得到理想的效应。

同时，甘肃省的村镇银行业面临着的最主要的困难就是结算渠道不通畅的问题。村镇银行加入银联的入会费高达300万元，使得甘肃省很多村镇银行并没有自己的银行卡，给储户发放的是其发起行的银行卡，跨行支付和异地结算需要委托发起银行代理才能进行。例如甘肃省金城村镇银行，搭借其发起行兰州银行的支付平台，给储户发放兰州银行的银联卡，并借助兰州银行的大小额支付系统才能进行结算，导致支付环节增多、资金结算和周转速度缓慢。不能提供便利快捷的支付方式，不仅制约了村镇银行相关业务的发展，还导致现有客户逐渐流失。

5.人才缺乏

目前甘肃省的村镇银行普遍存在人才缺乏大的问题。由于村镇银行一般都设立在经济不是很发达的县级地区，工资水平较低，地理位置偏远，交通不便。这些劣势让村镇银行很难吸引一些具有较高专业素养的人才加入。目前村镇银行的人员一部分来自于发起行，一部分来自与社会招聘。这样的结合使得村镇银行在人才方面面临着这样的问题：原发起行的员工因为工作环境的改变，虽然具有一定的专业素质，但需要重新学习以较快适应新的工作环境；社会招聘来的员工一般来自于当地，虽然熟悉当地的环境，但专业素质却往往不足，也需要进行培训学习才能较快适应村镇银行的工作环境。

三、解决甘肃省村镇银行目前面临问题的对策

1.加强风险管控

村镇银行应尽快完善银行组织体系和职能部门结构，设立内部规章制度和业务规范，建立各项风险监测指标，加大审计和稽核力度，加强自身对于内部风险的监督和控制，逐步减少对发起行的依赖。村镇银行可以建立一套适合自身情况的客户信用评价指标体系，及时发现风险，防范风险，在拓展业务的同时严格防范风险，做到稳中求进。

政府及有关部门应加大其工作力度，尽快完善各项制度及有关法律，加快对农村征信系统的建设，建立信用登记咨询系统，以改善农村金融环境，为村镇银行的发展建立良好的环境基础。村镇银行本身实力较弱，而所面对的信用风险又过大，只有农村金融环境的改善，完善的信用征集系统的建立，才能缓解目前甘肃省村镇银行所面临的较大的信用风险。

2.加大政策扶持力度

基于村镇银行相较农村信用社所表现出来的弱势，建议人民银行在存款准备金率等方面对村镇银行进行区别对待，给予一定的优惠，帮助甘肃省各地区村镇银行尽快发展壮大，提升自身的竞争力。监管机构也应对村镇银行适度放宽一些管理政策，让村镇银行拥有一些权限，以便村镇银行可以根据自身经营状况和经营环境做出一些灵活的、及时的调整。同时，政府可以建立一定的风险补偿机制，对村镇银行在经营过程中因支持农村经济发展而造成的损失进行一部分的补偿，或者对村镇银行涉农贷款的利息进行一部分补偿，减轻村镇银行的资金压力。

3.树立良好的形象，以促进存款量的增加

村镇银行虽然建立时间较短，声誉无法和各地的大型商业银行相比，但是弱势同样也可以成为优势。正因为村镇银行正处于发展的起步阶段，因为历史短暂，居民对村镇银行虽了解较少，但也没有较差的印象。所以各家村镇银行可以通过加大宣传力度，提高服务质量等方式扩大居民对村镇银行的认识，提高村镇银行在当地的声誉。良好的声誉将有利于村镇银行开展各项存贷款业务，加快村镇银行发展的步伐。

    4.完善结算方式，发展多样化金融产品

为满足村镇银行对结算渠道和征信系统的需求，人民银行应帮助村镇银行早日加入大小额支付系统、征信系统，以减少村镇银行的结算环节，提高资金周转效率。另外，甘肃省各市县的村镇银行应在现有的、在发起行的帮助下开展的金融业务基础上，积极开展新的、风险可控的、适应村镇银行所在地的农村金融环境的金融产品、金融服务，扩展村镇银行在当地的业务范围，以增加村镇银行的资金来源，提高其在当地金融领域中的竞争力。

    5.建设高效人才队伍

甘肃省村镇银行在积极吸引当地具有高素质的人才加入的同时，应加强对员工的培训工作。不仅要加强员工的业务熟练程度，更要对员工的风险意识加强培训。员工应尽快适应当地经济环境和工作岗位，熟悉各项业务流程及规章制度。同时村镇银行可以引入竞争机制和鼓励机制，激发员工工作的积极性，使员工在工作中发挥出更大的潜能。

参考文献：

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金融教育研究，2013(2): 55-58.