保险业顺周期的机理与缓释措施研究

发布时间：2021-09-18 15:09

　　2007-2009年的金融危机将全球经济再次推到大衰退的边缘,此次金融危机的爆发,暴露了传统的金融监管在理念、方法和工具等方面存在的不足,引发了学术界和监管部门的深刻探讨。而关于金融机构和金融体系的内在顺周期性（procyclicality）,风险计量模型的发展以及资本监管和会计准则等外部规则对金融体系顺周期性的进一步强化,造成金融系统失衡,加剧经济周期波动,最终导致危机发生的问题更是被推到了风口浪尖的位置。作为金融体系的重要组成部分的保险业在相关领域也存在一定的顺周期性,国际保险监管当局和学界对此十分重视,普遍认为顺周期问题对保险领域存在系统性影响。在第七届“北大赛瑟（CCISSR）论坛”上,中国保监会主席吴定富指出：“要深刻把握保险监管与经济周期的关系,深入研究宏观审慎监管,探索解决保险业在内部风险评估、准备金提取、公允价值计量、偿付能力标准、资本缓冲和薪酬体系等方面的顺周期问题,逐步建立保险业的逆周期监管制度。”研究保险业顺周期性及其缓释措施对于防范保险业系统性风险,稳固保险业长期发展意义重大。然而纵观已有的关于顺周期性的讨论,主要集中于银行顺周期性存在的实证检验、银行顺周期性的... 

【文章来源】：西南财经大学四川省 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：66 页

【学位级别】：硕士

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摘要
Abstract
1. 前言
    1.1 本文研究的背景与意义
    1.2 本文的研究思路和方法
        1.2.1 本文的研究思路与框架
        1.2.2 本文的主要研究方法
    1.3 本文的创新与不足
        1.3.1 本文的主要创新点
        1.3.2 本文的不足之处
2. 保险业顺周期性概述
    2.1 经济周期与顺周期的相关理论
        2.1.1 经济周期理论
        2.1.2 顺周期的理论研究
    2.2 保险业顺周期性的一般界定
        2.2.1 保险业的特殊性
        2.2.2 保险业顺周期性的一般界定
        2.2.3 保险周期与保险业顺周期性的关系
3. 保险业顺周期性的机理
    3.1 保险业顺周期性的形成因素
        3.1.1 会计与风险计量方法导致的顺周期性
        3.1.2 保险公司经营行为的顺周期性
        3.1.3 偿付能力监管下的顺周期性
        3.1.4 宏观审慎监管的缺失
    3.2 保险业顺周期性的传导机制
    3.3 中国保险业顺周期性的分析
        3.3.1 中国保险业顺周期现象的描述
        3.3.2 中国保险业顺周期现象的分析
4. 保险业顺周期性的影响
    4.1 保险业顺周期性对保险业的影响
        4.1.1 顺周期性对承保风险的影响
        4.1.2 顺周期性对市场风险的影响
        4.1.3 顺周期性对信用风险的影响
    4.2 保险业顺周期性对金融体系及实体经济的影响
        4.2.1 保险业与金融体系及实体经济之间的联系
        4.2.2 保险业顺周期性对金融体系及实体经济的影响
        4.2.3 保险业顺周期性与系统性风险
5. 保险业顺周期性的缓释措施
    5.1 改进公允价值会计与风险计量方法
        5.1.1 缓解公允价值会计计量的顺周期性
        5.1.2 缓解风险计量方法的顺周期性
    5.2 保险业经营行为顺周期性的缓释措施
        5.2.1 保险承保与投资中的逆周期策略
        5.2.2 缓解准备金计提的顺周期性
        5.2.3 改善薪酬管理体制
    5.3 缓解偿付能力监管的顺周期性
        5.3.1 Solvency Ⅱ监管制度中缓解顺周期性的相关规定
        5.3.2 引入逆周期资本要求
        5.3.3 引入风险敏感性较低的方法
    5.4 建立保险业逆周期宏观审慎监管框架
        5.4.1 保险业逆周期宏观审慎监管的对象
        5.4.2 保险业逆周期宏观审慎监管的流程
    5.5 监管当局应该注意的问题
        5.5.1 规则导向或者相机抉择
        5.5.2 寻找合理的"支点"
参考文献
后记
致谢
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本文编号：3400358