中国上市商业银行的董事会治理对其风险管理水平的影响研究

发布时间：2017-08-19 19:26

  本文关键词：中国上市商业银行的董事会治理对其风险管理水平的影响研究

  更多相关文章： 中国上市商业银行 董事会治理 风险管理水平 评价指标

【摘要】：2008年全球金融危机、2009年欧债危机使得商业银行风险管理问题受到全世界的瞩目。2010年10月,巴塞尔委员会推出《强化银行公司治理指导原则》,指出完善的公司治理来自于董事会的履职尽责。同年11月,出台《巴塞尔协议Ⅲ》,提高了银行的资本要求,强化了风险管理。2011年,中国银监会推出《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》,提高了银行业审慎监管标准,强化了对资本充足率、流动性风险和贷款损失准备的监管；2013年,进一步推出《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》,强调了商业银行董事的任职资格和风险管理责任。从国际金融监管原则和我国商业银行的监管,可以看出提高商业银行风险管理的重要性,以及董事会治理对提高商业银行的风险管理水平的重要意义。同时,目前关于商业银行董事会治理对其风险管理水平的影响的研究非常有限,本文对于丰富该领域的研究具有一定的理论意义。本文首先根据商业银行风险的特点,选取12个评价指标,应用因子分析法,计算出一个综合得分代表风险管理水平。其次根据董事会治理的特点,从结构特征、素质特征、行为特征、激励特征、行为特征五个方面,对董事会治理特征进行解构,选取了18个指标,作为本文的解释变量；再次,一些变量与董事会治理无关,但会对研究结果造成干扰,本文把他们(共计8个指标)设置成控制变量,剔除掉它们对风险管理水平的影响；最后,本文应用多元线性回归模型,对上文整理的变量进行实证分析,得出研究结论。本文的结论是：2008-2010年,中国上市商业银行的风险管理水平呈下降趋势,2010-2014年呈上升趋势；董事会结构特征中,独立董事比例越高,风险管理水平就越高；董事会素质特征中,适当增加董事年龄和受教育水平能够显著提高风险管理水平；董事会稳定性特征中,适当降低董事平均任期和保持年度内董事长不变更能够提高风险管理水平；董事会激励特征中,适当增加独立董事津贴和赋予董事期权,能够提高风险管理水平；董事会行为特征中,董事会的履职,能够显著改善风险管理水平。控制银行规模在五个模型中都通过10%显著水平下的检验,但是银行规模越大,银行的风险管理水平反而越低。
【关键词】：中国上市商业银行 董事会治理 风险管理水平 评价指标
【学位授予单位】：中国海洋大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F271;F272.3;F832.33
【目录】：

• 摘要5-6
• Abstract6-10
• 0 绪论10-14
• 0.1 选题的依据和背景10
• 0.2 研究目的10-11
• 0.3 理论意义11
• 0.4 实际意义11-12
• 0.5 研究方法12-13
• 0.6 创新点13-14
• 1 商业银行风险管理的解构14-24
• 1.1 商业银行风险管理的定义14
• 1.2 影响商业银行风险管理的因素14-17
• 1.2.1 银行外部因素15-16
• 1.2.2 银行内部治理16-17
• 1.3 商业银行风险管理水平的测度17-24
• 1.3.1 公司财务风险角度17-18
• 1.3.2 标准的骆驼评价体系18-20
• 1.3.3 不同种类风险的计量指标20-24
• 2 商业银行董事会治理的解构24-34
• 2.1 董事会治理理论分析24-29
• 2.1.1 委托代理理论24-25
• 2.1.2 董事会职能分化理论25-27
• 2.1.3 博弈论27-28
• 2.1.4 期望理论28-29
• 2.2 商业银行董事会治理对其风险管理水平影响的文献综述29-34
• 2.2.1 商业银行董事会结构特征对其风险管理水平的影响30-31
• 2.2.2 商业银行董事会素质特征对风险管理水平的影响31
• 2.2.3 商业银行董事会稳定性特征对其风险管理水平的影响31-32
• 2.2.4 商业银行董事会激励特征对其风险管理水平的影响32
• 2.2.5 商业银行董事会行为特征对其风险管理水平的影响32-34
• 3 商业银行董事会治理对其风险管理水平影响的传导机制分析34-40
• 3.1 商业银行董事会治理与风险管理的关系34
• 3.2 商业银董事会治理对其风险管理影响的传导机制34-36
• 3.3 商业银行董事会的风险管理责任36-40
• 4 中国上市商业银行风险管理水平评价模型40-48
• 4.1 样本的选取和数据来源40-41
• 4.2 中国上市商业银行的风险管理水平研究设计与分析41-48
• 4.2.1 风险因子的选取41-42
• 4.2.2 因子分析模型的构建42-45
• 4.2.3 中国上市商业银行的风险管理水平分析45-48
• 5 中国上市商业银行董事会治理对其风险管理水平影响的实证研究48-58
• 5.1 研究假设48
• 5.2 实证研究设计48-50
• 5.2.1 变量选取及定义48-50
• 5.2.2 模型的构建50
• 5.3 实证过程与结果分析50-58
• 5.3.1 描述性统计分析50-53
• 5.3.2 回归结果分析53-58
• 6 研究结论与建议58-62
• 参考文献62-66
• 致谢66-67
• 个人简历67

【相似文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 史宏;;分类指导 差别管理 提高风险管理水平[J];国际金融;2003年06期

2 李文沁,冼永光;对提高我国券商风险管理水平的思考[J];科技创业月刊;2004年06期

3 许琳;;深化我国商业银行风险管理[J];合作经济与科技;2007年11期

4 李光;;深入学习实践科学发展观 不断提升农发行风险管理水平[J];农业发展与金融;2008年12期

5 叶晶;王成;;融资担保公司业务风险管理水平评价方法[J];中外企业家;2014年02期

6 金飞雪;;提高银行风险管理水平,促进金融改革深化[J];金融经济;2010年04期

7 赵凤林;;提高农发行风险管理水平之路径[J];农业发展与金融;2008年03期

8 章湘雅;加强文化建设 提升风险管理水平[J];中外企业文化;2002年15期

9 吴瑾;;强化基础工作 努力提高风险管理水平[J];农业发展与金融;2009年03期

10 王勇茂;杨彤;徐成贤;;基于广义随机占优的风险管理水平评价方法[J];山西财经大学学报;2009年03期

中国重要报纸全文数据库 前10条

1 赵俊贵;应提高石化产业风险管理水平[N];中国能源报;2009年

2 邓聿文;提高风险管理水平比提高房贷门槛重要[N];经理日报;2005年

3 记者 姚宜兵;塑料期货提升行业风险管理水平[N];期货日报;2013年

4 本报记者 李彦赤;提升风险管理水平 适应利率市场化提速[N];中国城乡金融报;2013年

5 杨明 罗莎;提升外包风险管理水平思考[N];中国城乡金融报;2014年

6 陈振宇;不断提高银行风险管理水平[N];河北经济日报;2005年

7 记者 王小平;上市五年中国人寿风险管理水平与国际接轨[N];金融时报;2008年

8 石贝贝;银行需继续提升风险管理水平[N];上海证券报;2008年

9 记者 李皓 通讯员 王基武;提升风险管理水平 强化法律事务工作[N];粮油市场报;2005年

10 段凤媛;加强思想政治工作 提高风险管理水平[N];本溪日报;2007年

中国硕士学位论文全文数据库 前3条

1 刘畅;中国上市商业银行的董事会治理对其风险管理水平的影响研究[D];中国海洋大学;2015年

2 周闻昌;上市商业银行高管薪酬与风险管理水平相关性实证研究[D];杭州电子科技大学;2010年

3 严栋;高成熟度风险管理水平下项目风险分析模型研究[D];天津大学;2007年

，

本文编号：702549