小企业内部控制问题与解决思路

发布时间：2023-08-25 20:58

　　内部控制制度是企业提高管理水平和风险防控能力的有效保障。许多大中型企业都非常重视内控制度的建设和实施,而小企业受资金和能力等制约,对此没有引起足够的重视,给自身的经营发展带来一系列问题。本文分析了H公司因内控制度不完善而产生的一些问题,并提出了解决思路,以便同类小企业在规范内部控制制度时作为参考。

【文章页数】：3 页

【文章目录】：
0绪论
1 H公司经营现状
2 H公司内部控制管理存在的问题
    2.1 企业持续发展方面的问题
    2.2 人力资源方面的问题
    2.3 会计账簿规范问题
    2.4 生产、采购环节的问题
    2.5 客户关系与资金管理的问题
3 内控问题的原因分析及解决思路
    3.1 经营状况不佳对持续发展的影响
    3.2 内部控制意识不强, 关键岗位管理松散
    3.3 账簿设置不规范, 财务单据不齐全
    3.4 授权审批不规范, 不相容职务未分离
    3.5 资金管理不严, 客户沟通不畅
4 结束语



本文编号：3843300